Управление финансированием

Суть и экономический смысл кредита. Займ и кредит. Подходы и технология определения потребности в кредитовании. Сравнение вариантов кредитования и подбор альтернатив кредитованию (изменение условий расчетов с контрагентами и т.п.).

Принципы формирования кредитного портфеля. Организация работы с банками. Подходы к выбору банков-партнеров. Риски при выборе банка-партнера. Ограничения, которые накладывает привлечение банковского финансирования. Страхование предпринимательского риска.

Подходы к оценке кредитоспособности компании. Требования банков к финансовму состоянию компании. Финансовые ковенанты (кредитная нагрузка, обслуживание долга, ликвидность и пр.). Требования к обеспечению банковских кредитов. Виды обеспечения (залог, поручительства, гарантии. Подходы к оценке стоимости залогов. Залоговые дисконты.

Принципы кредитования. Классическое кредитование (кредит, кредитные линии (ВКЛ, НКЛ), овердрафт). Банковские гарантии. Аккредитивы с постфинансированием. Лизинг. Факторинг. Специфические виды финансирования (вексельное кредитование, тендерное кредитование, проектное финансирование). Программы кредитования МСБ. Реструктуризация и рефинансирование. Соответствие вида банковского финансирования цели, поставленной перед компанией. Риски, возникающие при несоответствии выбранного инструмента целевому использованию средств.

Из чего складывается стоимость банковского финансирования и что на нее влияет. Расчет эффективной ставки кредитования. Расчет полной стоимости финансирования. Ставка рефинансирования. Плавающие кредитные ставки. Некоторые особенности бухгалтерского учета расходов на обслуживание банковских кредитов. Расчет экономии на налогах.